Платежное поручение как вид безналичных расчетов

Сергей Иванов аватар
Сергей Иванов © информационный портал Финансы.Asia
0 20 Августа 2010 | 13:07

В последнее время безналичные расчеты стали одним из основных способов получения или перевода денежных средств. При этом что примечательно, около 80% всех вышеуказанных платежей производится посредством платежных поручений. Дело в том, что платежное поручение – это простой, быстрый, удобный и надежный метод произведения расчетов. Вы самостоятельно принимаете решение по поводу того, сколько средств нужно перевести, когда это следует сделать и кому адресовать. Конечно, при этом важно быть предельно внимательным, чтобы не допустить ошибки и не осчастливить кругленькой суммой абсолютно незнакомого человека. Деньги-то вы, скорее всего, впоследствии вернете назад, но вот проблем и хлопот не оберетесь. К тому же, следует правильно выбрать учреждение, которому вы доверите проведение подобных операций (лучше всего ориентироваться на рейтинг банков в процессе выбора). Нюансов и вопросов в процессе работы с платежными поручениями очень и очень много. Так что сегодняшний наш разговор мы решили посвятить основным особенностям работы с платежными поручениями.

Что такое платежное поручение?

Начнем, пожалуй, с главного вопроса: что же представляет собой платежное поручение? Это распоряжение плательщика (владельца счета) в виде оформленного расчетного документа, выданное обслуживающему его банку, в котором указывается необходимость осуществления перевода определенной суммы денег на счет другого лица (получателя средств). Обычно платежное поручение составляют на стандартном бланке.

Поручение плательщика может быть исполнено только в том случае, если на его счете будет находиться достаточное количество денежных средств, которые банк спишет со счета своего клиента. При этом нелишне помнить о том, что банки принимают к исполнению только те платежные поручения, в которых указаны все необходимые реквизиты состав и порядок которых утвержден Центробанком:

- наименование расчетного документа;
- код ОКУД ОК 011-93;
- вид платежа;
- данные плательщика (идентификационный код налогоплательщика и номер счета);
- номер расчетного документа (с указанием числа, месяца и года, в которые была произведена его выписка);
- контакты банка плательщика, номер его субсчета или корреспондентского счета, банковский идентификационный код;
- номер счета получателя средств, наименование получателя и идентификационный номер налогоплательщика;
- местонахождение и наименование банка получателя, номер его субсчета или корреспондентского счета, идентификационный номер;
- назначение платежа;
- сумма платежа (обозначается цифрами и прописью);
- очередность произведения платежей;
- вид проводимой операции;
- подписи уполномоченных лиц (в некоторых случаях требуется оттиск печати).

Законодательные особенности использования платежных поручений

Согласно положениям статьи 864 ГК РФ, содержание и форма платежного поручения должны соответствовать установленным нормам. В противном случае банк может отказать плательщику в обработке поручения. Если же платежное поручение должным образом оформлено, плательщик может предъявить его банку в течение 10 календарных дней без учета дня его выписки. При этом сумма платежного поручения никак не влияет на действия банка. Заполнение платежного поручения предусматривает отсутствие ошибок и исправлений. Использование корректирующей жидкости также запрещено. Можно попросить работника банка предоставить пример платежного поручения для более быстрого и легкого его заполнения.

Образец платежного поручения с правилами его заполнения:

Платежное поручение - образец скачать здесь

Как правило, платежное поручение составляется в четырех экземплярах. Первый экземпляр остается у плательщика, второй – у банка плательщика. Третий и четвертый экземпляр платежного поручения передаются в банк получателя средств.

Проведение расчетов с использованием платежного поручения возможно в следующих ситуациях:

- за поставленные товары, оказанные услуги или выполненные работы;
- за погашение кредитов, уплату процентов или в качестве оплаты за прочие банковские услуги;
- по перечислению денежных средств на депозитный счет;
- за налоги (возможно перечисление денежных средств в бюджетные и внебюджетные фонды);

Также посредством платежного поручения можно перечислять денежные средства и на другие цели, которые предусматриваются договором или действующим законодательством. Можно участвовать в аукционах, оплачивать спонсорские соглашения и т.д. Помимо этого, платежное поручение может использоваться для предварительной оплаты услуг, товаров или для осуществления плановых либо периодических платежей.

Порядок оформления платежного поручения и перевода средств по нему

После того, как вы заполните платежное поручение, следует предоставить документ в банк. Банковский работник проверит правильность заполнения граф поручения (причем, всех экземпляров, принятых к исполнению). После этого в поле «Поступление в банк плат» работник банка проставляет дату поступления платежного поручения в вышеуказанное учреждение. Таким образом заполняются и проверяются 3 экземпляра поручения. В четвертом экземпляре в поле «Отметки банка» проставляют дату приема поручения, штамп банка и подпись ответственного исполнителя. Таким способом законно удостоверяется тот факт, что банк принял платежное поручение от плательщика и обязуется перечислить установленную денежную сумму получателю средств. В случае необходимости банк может привлечь для совершения операций и другие банки. Об исполнении поручения он обязан проинформировать плательщика.

Обычно платежное поручение регистрируют в журнале регистрации платежных поручений. При этом ему обязательно должны присвоить порядковый номер, который указывается в специальном поле бланка платежного поручения. Что касается формы журнала регистрации платежных поручений, то нормативно она не утверждена, а потому организация может разработать ее самостоятельно. Правда, существует ряд данных, которые в платежном поручении отразить необходимо:

- порядковый номер;
- дату произведения выписки платежного поручения;
- наименование получателя указанного платежа;
- сумма платежа и его назначение.

Несмотря на то, что описание правовых аспектов и особенностей произведения переводов посредством платежного поручения занимает не один абзац текста, все же можно утверждать, что именно этот вид безналичных расчетов сегодня наиболее выгоден и удобен. Убедитесь в этом самостоятельно!

(с) Татьяна Марико, информационный портал Finansy.asia